注：在此次计算中，退休年龄设定为60岁，退休后剩余寿命预期设定为20年，在职期间月工资的年增长率设定为3%，目前已有的退休储备金和未来每个月准备的养老金年均报酬率设定为5%(直至60岁退休)。

    此外，退休后20年内，虽然积累的退休金有一定增值能力，而每年的养老金支出有一定的通货膨胀因素，但考虑两者有一定的相抵性，均不再纳为计算因子。

    养老金替代率是指“退休后每月收入水平/退休前一年的月工资水平”，国际上通常认为85%是一个经验理想数值，本次计算替代率缺口采用“85%-社保养老提供的养老替代率预计水平”后得出的差值。

    45岁月入2万元有社保者：

    目前准备金需达到219万元

    我们再看看45岁这个年龄段会是怎样一个情况，详见表2。

    45岁的张先生是月入2万元的高收入者，退休前月收入将可能达到31159元。虽然有社保，但记者帮他粗略测算了一下，即便每个月按照最高限额缴纳社保养老金，但由于收入远远超过社会平均工资和缴纳上限，其缴纳的社保养老费用主要用于社会统筹，因此退休后通过社保能够刨掉的替代率水平大概只能达到20%多一点。按照退休后62%的替代率缺口计算，我们测出张先生退休后的资金总缺口大约在463万元。如果现在张先生已经有意识地准备了10万元的退休专项金，那么他今后15年的工作期内，还是每个月需要拿出16000多元投入养老专户中。如果他早在前几年就考虑养老问题，已经为自己准备了150万元的养老专项资金，那么他今后每个月只需要再拿出5485元投入养老。如果他的专项准备金已经达到了2193500元甚至更多，那么今后就可以安心等待退休期的来临了！

    同样的方法，我们可以通过表2和表3，看到每个人大约需要准备多少退休专项金，今后每个月有可能需要投入多少资金用于养老，才能安享晚年。

    表2：现年45岁的人士，目前开始还需要每月准备多少养老金(单位：元)

目前月收入	退休前一年的月收入	替代率 缺口预计	退休金 总缺口预计	预计现在开始，每月还需准备多少养老金
5000	7790	目前已准备的退休专项金		751800	353800	300000	150000	50000	0
		85%（无社保）	1589127	0	3148	3573	4759	5550	5945
		40%（有社保）	747824	有余	0	425	1612	2402	2798
8000	12464	目前已准备的退休专项金		1202900	735900	500000	250000	100000	0
		85%（无社保）	2542603	0	3693	5559	7536	8722	9513
		52%（有社保）	1555475	有余	0	1865	3842	5029	5819
20000	31159	目前已准备的退休专项金		3007300	2193500	1500000	800000	300000	100000
		85%（无社保）	6356507	0	6435	11920	17455	21409	22991
		62%（有社保）	4636511	有余	0	5485	11020	14974	16556

    55岁人群可能面临“入不敷出”尴尬

    特别需要提醒一句的是，由于55岁人群已经非常接近退休期，可用于积累退休金的时间已经只剩60个月！而退休后却还有大约240个月的漫长时间需要花钱。因此，不管是现在月收入3000元的中低收入者(由于社会综合原因，在55岁人群中，这个月收入的人群占比要比35岁和45岁的人群中更多)，还是月入5000元、15000元的中高收入者，如果目前还没有建立自己的专项退休金，那么今后每个月需要的投入金额，甚至可能超过月收入水平，而且还可能超出两三倍！这对于很多人来说，是非常残酷而不可能实现的。

    因此，好好对照表格吧，千万别让自己陷入这样的尴尬境地中！

    表3：现年55岁的人士，目前开始还需要每月准备多少养老金(单位：元)

目前月收入	退休前一年的月收入	替代率 缺口预计	退休金 总缺口预计	预计现在开始，每月还需准备多少养老金
3000	3478	目前已准备的退休专项金		552850	300000	162600	100000	50000	0
		85%（无社保）	709476	0	4771	7364	8545	9489	10433
		25%（有社保）	208669	有余	有余	0	1181	2125	3068
5000	5796	目前已准备的退休专项金		921400	411900	300000	150000	60000	0
		85%（无社保）	1182460	0	9614	11726	14557	16255	17388
		38%（有社保）	528629	有余	0	2112	4943	6641	7773
15000	17389	目前已准备的退休专项金		2764150	2048700	1500000	1000000	500000	100000
		85%（无社保）	3547379	0	13501	23856	33291	42727	50276
		63%（有社保）	2629234	有余	0	10355	19791	29226	36775

    注：本表所有计算假设条件与因子同表1注释。

来源： 理财周刊